20.11.2018 г. вступают в силу изменения в Инструкцию Банка России от 16.08.17 г. № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления», в частности, Глава 2 дополнена п. 2.26, согласно которому:
Физическое лицо-резидент при предоставлении займа нерезиденту по договору займа, должно представить в уполномоченный банк договор займа, заключенный между физическим лицом-резидентом и нерезидентом.
При списании в пользу нерезидента иностранной валюты или валюты Российской Федерации со своего банковского счета (вклада), открытого в уполномоченном банке, при предоставлении займа нерезиденту по договору займа, сумма обязательств которого равна или превышает 3 млн рублей, физическое лицо-резидент должно представить в уполномоченный банк одновременно с договором займа информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации. Указанная информация не представляется физическим лицом-резидентом повторно в уполномоченный банк, если ранее была представлена и не изменялась.
Физическое лицо-резидент при зачислении иностранной валюты или валюты Российской Федерации на свой банковский счет (вклад), открытый в уполномоченном банке, по операции, связанной с возвратом займа, осуществлением процентных и иных платежей нерезидентом по договору займа, должно сообщить уполномоченному банку информацию о назначении такого платежа и сведения о договоре займа, в срок не позднее тридцати рабочих дней после дня зачисления иностранной валюты или валюты Российской Федерации на счет физического лица-резидента.